Aracı Kuruluşlara, sermaye piyasası işlemlerinde etkinlik ve kolaylık sağlayıp, takas borçlarının erken kapatılması sureti ile, takas alacaklarından erken yararlanmalarını sağlamak ve piyasalara derinlik kazandırılmasına yardımcı olmak amacıyla kullandırılan nakdi kredidir.

TAAHHÜTNAME VE SÖZLEŞMELER
Menkul Kıymet ve Ödünç Menkul Kıymet Kredileri Taahütnamesi
Nakit  Kredi kullanmak isteyen Aracı Kuruluşların, Takasbank’a hitaben imzalamaları gereken taahhütnamedir. Aracı Kuruluşların imzaladıkları Taahhütname tutarından daha yüksek miktarda kredi kullanmaları mümkün değildir.

Teminat Amacıyla Temlik Sözleşmesi
Aracı Kurumların portföy hesabından teminat vermek istemeleri durumunda Takasbank ile karşılıklı olarak imzalamaları gereken sözleşmedir.

Rehin ve Kefalet Sözleşmesi
Aracı Kurumların müşteri hesabından teminat vermek istemeleri durumunda teminatı verecek olan müşterinin Takasbank ile karşılıklı olarak imzalaması gereken sözleşmedir. Aracı Kuruluş “Rehin ve Kefalet Sözleşmesi” imzalattığı müşteriye ait Noter’den alınmış imza beyannamesini de Takasbank’a teslim etmelidir. Müşteri hesabından verilecek olan teminatların toplam piyasa değeri, bu Sözleşmenin tutarını aşamaz. Günsonlarında yapılan teminat değerlemesi sonucunda müşteriye ait teminatların toplam piyasa değerinin, “Rehin ve Kefalet Sözleşmesi” tutarını aşması durumunda, takip eden işgünü Aracı Kuruluştan bahse konu aşımın giderilmesi istenir ve teminat hesaplamalarında bu miktar dikkate alınmaz.

Faks Cihazı İle  Takasbank İMKB Takas ve Saklama Bankası A.Ş.’ne Gönderilecek Müşteri Talimatları İle İlgili Uygulama Sözleşmesi
Teminatlara ilişkin Aracı Kuruluş ve müşteri talimatlarının Takasbank’a faks yolu ile ulaştırılmak istenmesi durumunda imzalanması gereken sözleşmedir.

LİMİT
Takasbank tarafından Aracı Kuruluşlara kullanabilecekleri kredinin üst sınırını belirleyen Nakit Kredi Limiti tahsis edilir. Takasbank Nakit Kredi limitleri, Aracı Kuruluşlara gizli ve yazılı olarak duyurulur ve belirli zamanlarda revize edilir. Ayrıca Aracı Kuruluşların limit artırım ve limit aktarma talepleri de incelenerek en kısa sürede sonuçlandırılır.

İŞLEM SINIRLARI
Alt tutar sınırı yoktur.
Üst tutar sınırı ise tahsis edilen Nakit Kredi limitidir.

TALEPLERİN İLETİLMESİ ve KREDİ KULLANDIRIM SAATLERİ
Aracı Kuruluşlar Nakit  Kredi  taleplerini, her gün saat 17:00’a kadar yazılı olarak iletirler ve faks talimatları, aslı gelene kadar geçerli olmaktadır.

Teminat Mektubu hariç tüm teminat giriş virmanları, öncelikle aracı kurumun ofisindeki Takasbank terminalleri kullanılarak sisteme girilir, ancak yazılı talimatın Takasbank’a ulaşmasının ardından Takasbank tarafından onaylanması sureti ile gerçekleşir. Faks ile iletilen müşteri talimatlarının asıllarının en geç 5 işgününde Takasbank’a teslim edilmesi gerekmektedir.

 Karşılanan talepler, Takasbank tarafından Aracı Kuruluşlara aynı gün içinde faks ile bildirilir

VADE VE VADE SONU ÖDEME SAATLERİ
Vade maksimum 1 aydır. Kredinin temdit edilmesi durumunda dahi vade, 1 ayı geçemez.
Aracı Kuruluşlar kullandıkları kredinin vadesinin sonunda borçlarını;

• nakden en geç saat 14:30’a kadar,
• hesaben en geç saat 17:00’a kadar

ödemekle yükümlüdürler.

KREDİ TÜRLERİNE GÖRE FİYATLAR VE ÖDEME ESASLARI
Takasbank Nakit Kredisi 3 seçenekli olarak kullandırılmaktadır:

1. Spot
2. Vadeden önce kapama opsiyonlu
3. Güniçi 

Takasbank ilk 2 kredi türü için de ayrı faiz oranları ilan etmektedir. Her kredi işleminde, Takasbank tarafından saptanan faiz oranı üzerinden hesaplanan faiz tutarı ve faiz üzerinden alınacak yasal kesintileri (% 5 BSMV) anapara ile birlikte tahsil edilir.
Aracı Kuruluşların paralarını saat 16:15’den önce getirmeleri ve kredi borçlarını kapatmaları durumunda, son gün için faiz alınmaz. Saat 16:15’den sonra kapanan kredilerde ertesi günün tatil günü olması durumunda tatil günleri için de faiz alınmaktadır.
Güniçi kredilerin ise, aynı gün en geç saat 16:30 itibari ile kapanması gerekmektedir. Süresi içinde kapatılan güniçi kredilerden BSMV kesintisi dahil olmak üzere % 5,5 oranında faiz tahsil edilir. Saat 16:30'a kadar kapatılmayan güniçi krediler o günkü TCMB Geç Likidite Penceresi Borç Verme Faiz Oranının %50 fazlası kadar faiz oranı uygulanarak O/N krediye dönüştürülmektedir.

KISMİ KREDİ KAPAMASI VE TEMDİT ESASLARI
Aracı Kuruluşlar Nakit Kredi temdit ve kısmi kapama taleplerini, çalışma saatleri içinde yazılı olarak iletirler. Faks talimatları asılları gelene kadar geçerlidir.

TEMİNATLARA İLİŞKİN HUSUSLAR
Teminatlara ilişkin hususlar için tıklayınız.

MUHASEBE KAYITLARI
Sermaye Piyasası Kurulu kredi işlemlerinin muhasebeleştirilmesi ilgili olarak aşağıdaki muhasebe kayıtlarının kullanılacağını belirtmiştir.
Nakit Kredi kullanacak Aracı Kurumlar Takasbank’a teminat verdiklerinde, “916 Menkul Kıymet Kredisi için Takasbank’a verilen Teminatlar” hesabına teminatın türü itibariyle borç, “966-Menkul Kıymet Kredisi Teminatlarından Alacaklılar” hesabına alacak kaydedilir.

KREDİ BORCUNUN KAPATILMASI VE MUACCELLİYET
Vade sonunda kredinin anapara, faiz ve yasal kesintilerinin yukarıda belirtilen saatlere kadar Takasbank’a yatırılması veya virmanlanması ile Nakit Kredi borcu kapanır.

Muacceliyet ise aşağıdaki durumlarda ortaya çıkar:
a)Takasbank’ca yapılan Teminat Tamamlama Çağrısı’na rağmen, Aracı Kuruluşların yukarıda belirtilen saatlere kadar teminatlarını tamamlamamaları,
b)Takasbank’ca yapılan Teminat Değiştirme Çağrısı’na rağmen, Aracı Kuruluşların yukarıda belirtilen saatlere kadar teminatlarını değiştirmemeleri,
c)Aracı Kuruluşların kredinin vade sonu geldiğinde yükümlülüklerini yerine getirmemeleri,
d)Aracı Kuruluşun işlemlerinin süreli veya sürekli olarak durdurulması,

Yukarıdakilerden;
(a) , (b) ve (c) durumlarında; Aracı Kuruluşun tüm Nakit Kredileri muaccel hale gelerek temerrüt hükümleri uygulanır.
(d) durumunda ise; Aracı Kuruluşun tüm nakdi ve gayrinakdi kredi borçları muaccel hale gelerek temerrüt hükümleri uygulanır

TEMERRÜT
Temerrüt durumunda Aracı Kuruluşların varsa Takasbank’taki nakdine el konularak, bu tutarlar borca mahsup edilir. Eğer bahse konu tutar Aracı Kuruluşun borcunu karşılamıyorsa bu kez teminatlar nakde dönüştürülür. Ancak kredilerin muaccel hale gelme sebebi veya oluşan temerrüt, aracı kuruluşun faaliyetlerinin durdurulması veya yetkilerinin iptal edilmiş olmasından kaynaklanıyorsa; borcun tasfiyesi, teminatların nakde dönüştürülmesi yoluya gerçekleştirilir.  

Temerrüt süresi içinde toplam borca temerrüt faizi uygulanmaktadır. Temerrüt faiz oranı, temerrüde düşüldüğü gün Takasbank’ın krediler için uygulamış olduğu en yüksek faiz oranının 2 katıdır.

 Temerrüde düşen Aracı Kuruluş temerrüt süresi içinde Takasbank Para Piyasa’sında işlem yapamaz. Ayrıca Takasbank Para Piyasa’sında temerrüde düşen Aracı Kuruluş da temerrüt süresi içinde Nakit  Kredi kullanamaz.